Kalkulator 401(k)

Limity wpłat 401(k) w 2026 roku i dopłaty pracodawcy

IRS ustala roczne limity wpłat do planów 401(k). W 2026 roku limit dobrowolnego odroczenia wynagrodzenia pracownika wynosi 24 500 USD dla osób poniżej 50 lat. Pracownicy w wieku co najmniej 50 lat mogą dodać wpłatę uzupełniającą w wysokości 8 000 USD, a osoby, które w danym roku kalendarzowym kończą 60, 61, 62 lub 63 lata, mogą mieć wyższy limit takiej wpłaty, 11 250 USD, jeśli plan na to pozwala. Limity te obejmują łącznie wpłaty przed opodatkowaniem i Roth.

Kalkulator stosuje limity z 2026 roku jako obecne ograniczenie prawne w każdym prognozowanym roku. Limit wynagrodzenia 360 000 USD stosuje do wzoru dopłaty pracodawcy; sam fakt przekroczenia tego wynagrodzenia zwykle nie blokuje dobrowolnych odroczeń pracownika. Nie prognozuje przyszłych podwyżek IRS związanych z kosztami życia, dlatego wieloletnia projekcja może być ostrożna, jeśli limity w przyszłości wzrosną.

Model obejmuje jeden plan: Twoje dobrowolne odroczenie wynagrodzenia oraz wpisaną dopłatę pracodawcy. Odroczenia do innych planów mogą korzystać z tego samego osobistego limitu odroczeń, a wpłaty pracownika po opodatkowaniu, niedobrowolne wpłaty lub wpłaty z udziału w zysku od pracodawcy oraz przydziały kwot po utracie praw mogą wykorzystywać część limitu łącznych rocznych dopłat. Warunki planu i zasady niedyskryminacji mogą nakładać niższe limity; w takim przypadku skoryguj dane lub zapytaj administratora planu.

Prognoza jest podana w dolarach amerykańskich brutto przed opłatami i podatkami. Kalkulator dzieli roczną wpłatę pracownika i szacowaną dopłatę pracodawcy na 12 równych wpłat na koniec miesiąca, przelicza wpisaną efektywną roczną stopę zwrotu na równoważną stopę miesięczną i kapitalizuje co miesiąc. Wzrost wynagrodzenia jest stosowany raz po każdym roku prognozy. Dopłata pracodawcy jest szacowana rocznie; model nie odwzorowuje terminu każdej wypłaty, wyrównania true-up ani nabywania praw. Tabela roczna zawiera każdy rok, a nie tylko wybrane przykłady.

Jaką formułę dopłaty kalkulator potrafi odwzorować

Kalkulator modeluje jeden próg: jedną stawkę pracodawcy naliczaną od rzeczywistej wpłaty do określonego procentu wynagrodzenia. „100% do 5% pensji” można wpisać bezpośrednio. Dwuprogowej formuły „100% od pierwszych 3%, potem 50% od kolejnych 2%” nie da się odtworzyć dokładnie. Przy wpłacie co najmniej 5% ustawienie 80% do 5% przybliża maksimum 4% pensji, lecz przy niższych wpłatach odbiega od planu. Traktuj wynik jako szacunek albo oblicz progi osobno.

Jeśli planujesz osiągnąć maksimum IRS przed grudniem, sprawdź, czy pracodawca oferuje wyrównanie dopłaty, czyli true-up. Niektóre plany naliczają dopłatę wyłącznie od każdej wypłaty; bez true-up zbyt duże wpłaty na początku roku mogą przypadkowo pozbawić Cię dopłat w późniejszych miesiącach.

Dlaczego wzrost może być duży w długiej prognozie z dodatnią stopą zwrotu

Kapitalizacja składana działa wykładniczo, gdy stopy zwrotu są dodatnie. Przy stałej rocznej stopie 7% saldo bez dalszych wpłat i wypłat podwoiłoby się mniej więcej co 10,3 roku przed opłatami i podatkami (szacunek według reguły 72: 72 / 7 = 10,3). Dłuższy okres daje wcześniejszym wpłatom więcej czasu na kapitalizację, a krótszy zwykle pozostawia mniej czasu na wzrost. To scenariusz matematyczny, a nie prognoza stopy zwrotu; rzeczywiste wyniki są zmienne i mogą być ujemne.

Tradycyjne 401(k) a Roth 401(k)

Ten kalkulator prognozuje saldo brutto. To, czy płacisz podatek dochodowy przy wypłacie (tradycyjne), czy wpłacasz po opodatkowaniu, a następnie otrzymujesz kwalifikowane wypłaty Roth bez podatku, zmienia kwotę do wydania, ale nie tę prognozę. W 2026 roku uczestnik, którego wynagrodzenie podlegające FICA w 2025 roku od pracodawcy sponsorującego plan przekroczyło 150 000 USD, co do zasady musi oznaczyć wpłaty uzupełniające jako Roth. Znaczenie mają funkcje planu i wyjątki; jeśli dany plan nie dopuszcza wpłat Roth, wpłaty uzupełniające mogą być niedostępne. Sprawdź dokument planu lub zapytaj administratora.